第一條 為規(guī)范廣州維力醫(yī)療器械股份有限公司（以下簡稱“公司”）對外捐贈行為，加強公司對捐贈事項的管理，在充分維護公司股東利益的基礎上，更好地參與社會公益和慈善事業(yè)，根據(jù)《中華人民共和國公益事業(yè)捐贈法》、《中華人民共和國公司法》等法律、法規(guī)和《廣州維力醫(yī)療器械股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）的有關規(guī)定，結合公司實際，特制定本制度。

第二條 本制度適用于公司、全資子公司及控股子公司。

第三條 本制度所稱“對外捐贈”，是指公司自愿無償將其有權處分的合法財產贈送給自然人、法人或者其他組織，用于與生產經(jīng)營活動沒有直接關系的公益事業(yè)的行為。

第二章 對外捐贈的原則

第四條 自愿無償：公司對外捐贈后，不得要求受贈人在融資、市場準入、行政許可、占有其他資源等方面創(chuàng)造便利條件，從而導致市場不公平競爭。

第五條 權責清晰：公司經(jīng)營者或者其他職工不得將公司擁有的財產以個人名義對外捐贈，公司對外捐贈有權要求受贈人落實公司正當?shù)木栀浺庠浮?

第六條 量力而行：公司已經(jīng)發(fā)生虧損或者由于對外捐贈將導致虧損或者影響公司正常生產經(jīng)營的，除按照內部議事規(guī)范審議決定并已經(jīng)向社會公眾或者受贈對象承諾的捐贈外，不能對外捐贈。

第七條 誠實守信：公司按照內部議事規(guī)范審議決定并已經(jīng)向社會公眾或者受贈對象承諾的捐贈，必須誠實履行。

 第三章 對外捐贈的范圍和方式

第八條 對外捐贈的范圍：

（一）公益性捐贈，即向教育、科學、文化、衛(wèi)生醫(yī)療、體育事業(yè)、環(huán)境保護、社會公共設施建設的捐贈。

（二）救濟性捐贈，即向遭受自然災害或者國家確認的“老、少、邊、窮”等地區(qū)以及困難的社會弱勢群體和個人提供的用于生產、生活救濟、救助的捐贈。

（三）其他捐贈，即除上述捐贈以外，公司出于弘揚人道主義目的或者促進社會發(fā)展與進步的其他社會公共福利事業(yè)的捐贈。

第九條 公司對外捐贈的受益人應為公益性社會團體、公益性非營利的事業(yè)單位、社會弱勢群體或者個人。其中公益性社會團體是指依法成立的，以發(fā)展公益事業(yè)為宗旨的基金會、慈善組織等社會團體；公益性非營利的事業(yè)單位是指依法成立的，從事公益事業(yè)的不以營利為目的的教育機構、科學研究機構、醫(yī)療衛(wèi)生機構、社會公共文化機構、社會公共體育機構和社會福利機構等。

對與公司在股份、經(jīng)營或者財務方面具有控制與被控制關系的單位或個人，公司不得給予捐贈。

第十條 公司可以用于對外捐贈的財產包括現(xiàn)金和實物資產。公司生產經(jīng)營需用的主要固定資產、國家財政撥款、持有的股權和債權、受托代管財產、已設置擔保物權的財產、權屬關系不清的財產，或者變質、殘損、過期報廢的商品物資，不得用于對外捐贈。

第四章 對外捐贈的決策程序和規(guī)則

第十一條 每一會計年度內發(fā)生的對外捐贈，包括現(xiàn)金和實物資產（按照公允價值）捐贈，相應審批程序具體規(guī)定如下：

（一）對外捐贈單筆金額超過上年公司經(jīng)審計凈利潤5‰或公司當年累計對外捐贈金額超過上年公司經(jīng)審計凈利潤1%，由公司董事會審批；

（二）公司當年累計對外捐贈金額超過上年公司經(jīng)審計凈利潤5%，且絕對金額超過600萬元，其后每筆對外捐贈都需經(jīng)公司董事會審議通過后，提交公司股東大會審批；

（三）未達到需提交董事會審議標準的每筆對外捐贈，由總經(jīng)理辦公會審議后提交董事長審批。

第十二條 公司對外捐贈，應當由經(jīng)辦部門提出捐贈申請，按照本制度規(guī)定，履行相應的審批程序。捐贈申請應當包括：捐贈事由、捐贈對象、捐贈方式、捐贈財產構成及其數(shù)額以及捐贈財產交接程序。

第十三條 公司經(jīng)批準的對外捐贈事項，經(jīng)辦部門就捐贈方案的相關文件批復、會計憑證、捐贈證明及捐贈執(zhí)行的圖文資料等材料妥善存檔備查，同時報公司財務部、董事會辦公室備案。

第十四條 公司審計部對公司對外捐贈行為進行監(jiān)督和檢查，監(jiān)督經(jīng)辦部門嚴格按照本制度和公司內部議事規(guī)范執(zhí)行，禁止隨意對外捐贈行為。

                             

第五章 附則

第十五條 本制度如與有關法律、法規(guī)規(guī)定相抵觸，以有關法律、法規(guī)及規(guī)范性文件規(guī)定為準。本制度未盡事宜，按國家有關法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。

第十六條 本制度所稱“不超過”含本數(shù)，“超過”不含本數(shù)。

第十七條 本制度經(jīng)公司董事會審議通過后實施。

廣州維力醫(yī)療器械股份有限公司董事會

2020年2月10日