廣州維力醫(yī)療器械股份有限公司

審計(jì)委員會(huì)年度審計(jì)工作規(guī)程

第一條  為完善公司治理機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，充分發(fā)揮公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)（下稱“審計(jì)委員會(huì)”）在信息披露方面的作用，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，制定公司審計(jì)委員會(huì)年度審計(jì)工作規(guī)程。

第二條  審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)與會(huì)計(jì)師事務(wù)所協(xié)商確定本年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工作的時(shí)間安排。

第三條  審計(jì)委員會(huì)應(yīng)在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)場(chǎng)前審閱公司編制的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，形成書面意見。

第四條  審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)督促會(huì)計(jì)師事務(wù)所在約定時(shí)限內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告，并以書面意見形式記錄督促的方式、次數(shù)和結(jié)果以及相關(guān)負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)。

第五條  審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)場(chǎng)后加強(qiáng)與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師的溝通。

第六條  審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具初步審計(jì)意見后再一次審閱公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，形成書面意見。

第七條  審計(jì)委員會(huì)應(yīng)對(duì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行表決，形成決議后提交董事會(huì)審核；同時(shí)，應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)提交會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事本年度公司審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告和下年度續(xù)聘或改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的決議。

第八條  在年度報(bào)告編制和審閱期間，審計(jì)委員會(huì)負(fù)有保密義務(wù)，在年度報(bào)告披露前，嚴(yán)防內(nèi)幕信息泄密、內(nèi)幕交易等違法違規(guī)行為發(fā)生。

第九條  審計(jì)委員會(huì)按照本規(guī)程工作形成的文件均應(yīng)在年報(bào)中予以披露。

第十條  公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)審計(jì)委員會(huì)與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師的溝通，為審計(jì)委員會(huì)在年報(bào)編制工作過程中履行職責(zé)創(chuàng)造必要的條件。

第十一條  本規(guī)程自公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)后實(shí)施。

廣州維力醫(yī)療器械股份有限公司董事會(huì)

2015年4月27日